市各有關(guān)單位：

　　《中山市產(chǎn)業(yè)扶持資金動態(tài)監(jiān)控管理辦法》業(yè)經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中如遇到問題，請徑與我局聯(lián)系。

　　中山市財政局

　　2021年6月29日

　　中山市產(chǎn)業(yè)扶持資金動態(tài)監(jiān)控管理辦法

第一章 總 則

　　第一條 為進一步加強產(chǎn)業(yè)扶持資金管理與監(jiān)督，提高財政資金的安全性、規(guī)范性和有效性，根據(jù)《中山市人民政府關(guān)于印發(fā)中山市市級財政專項資金管理辦法的通知》（中府〔2020〕14號）有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱產(chǎn)業(yè)扶持資金動態(tài)監(jiān)控，是指市財政局、市產(chǎn)業(yè)主管部門根據(jù)市產(chǎn)業(yè)扶持資金和財政財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，通過中山市產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展專項資金信息網(wǎng)動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)（以下簡稱“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”），運用制定的預(yù)警規(guī)則，及時發(fā)現(xiàn)、處理違規(guī)和不規(guī)范操作問題，以防范資金支付使用風(fēng)險、強化財政資金支出監(jiān)管的管理活動。

第二章 產(chǎn)業(yè)扶持資金管理和使用職責(zé)

　　第三條 產(chǎn)業(yè)扶持資金管理職責(zé)

　?。ㄒ唬┦胸斦重撠?zé)審核市級產(chǎn)業(yè)扶持資金預(yù)算，按規(guī)定辦理資金撥付手續(xù)，組織實施產(chǎn)業(yè)扶持專項資金績效管理和財政監(jiān)督檢查工作。

　　（二）產(chǎn)業(yè)扶持專項資金產(chǎn)業(yè)主管部門（以下簡稱 “產(chǎn)業(yè)主管部門”）負責(zé)本部門產(chǎn)業(yè)扶持專項資金的具體管理工作。產(chǎn)業(yè)主管部門應(yīng)不斷提高規(guī)范使用、管理產(chǎn)業(yè)扶持資金的自覺性，確保財政資金安全、規(guī)范、有效使用。包括受理產(chǎn)業(yè)專項資金扶持項目申請、審核產(chǎn)業(yè)扶持專項資金申請材料、組織產(chǎn)業(yè)項目評審和驗收、跟蹤產(chǎn)業(yè)項目的實施及監(jiān)督檢查產(chǎn)業(yè)扶持專項資金的使用、對產(chǎn)業(yè)項目進行績效評價。

　?。ㄈ┊a(chǎn)業(yè)扶持資金項目申報單位（以下簡稱申報單位）對申報產(chǎn)業(yè)項目相關(guān)資料的合法性、真實性和可行性負責(zé)，嚴格按照批準(zhǔn)的產(chǎn)業(yè)項目申報計劃、實施方案和績效目標(biāo)組織產(chǎn)業(yè)項目實施，自覺接受和配合有關(guān)部門的監(jiān)督管理。

　　第四條 動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)維護職責(zé)

　?。ㄒ唬┦胸斦重撠?zé)根據(jù)預(yù)警規(guī)則向產(chǎn)業(yè)主管部門推送預(yù)警信息。

　?。ǘ┊a(chǎn)業(yè)主管部門負責(zé)在動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)上同步產(chǎn)業(yè)項目監(jiān)管信息，包括上傳產(chǎn)業(yè)扶持專項資金管理辦法、產(chǎn)業(yè)項目申報通知、產(chǎn)業(yè)項目評審、產(chǎn)業(yè)項目公示、產(chǎn)業(yè)項目驗收、產(chǎn)業(yè)項目進展監(jiān)督檢查等資料，并及時回應(yīng)處理預(yù)警信息。

　?。ㄈ┥陥髥挝恍韪鶕?jù)申報產(chǎn)業(yè)項目進度在動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)上上傳項目申報、項目驗收、項目實施情況、專項資金使用報告和項目績效自評等資料，及時回應(yīng)處理預(yù)警信息。

　　（四）產(chǎn)業(yè)部門之間建立配合聯(lián)動，上傳相關(guān)信息，包括：

　　1、產(chǎn)業(yè)主管部門聯(lián)合市財政局進行產(chǎn)業(yè)扶持專項資金監(jiān)督檢查，每年不少于一次，檢查結(jié)論上傳動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；

　　2、產(chǎn)業(yè)主管部門按照本部門制定的產(chǎn)業(yè)項目驗收辦法相關(guān)規(guī)定，定期組織項目驗收，驗收報告上傳動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；

　　3、產(chǎn)業(yè)主管部門對于跨年度分期扶持的項目，至少每半年進行一次項目進度評估檢查，評估結(jié)論上傳動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；

　　4、產(chǎn)業(yè)主管部門負責(zé)將本行業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金領(lǐng)域產(chǎn)生的守信激勵名單信息及嚴重失信主體信息推送到動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；

　　5、市財政局每兩年委托第三方機構(gòu)對部分產(chǎn)業(yè)扶持資金項目開展績效評價，評價結(jié)果由產(chǎn)業(yè)主管部門上傳動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；

　　6、市發(fā)展改革局負責(zé)將市公共信用信息管理系統(tǒng)中的激勵對象及嚴重失信主體信息推送到動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。

第三章 動態(tài)監(jiān)控體系

　　第五條 監(jiān)控范圍

　?。ㄒ唬﹦討B(tài)監(jiān)控對象為市級產(chǎn)業(yè)扶持資金的產(chǎn)業(yè)主管部門和受扶持對象;

　　（二）監(jiān)控資金范圍包括無償補助資金和有償投入；

　?。ㄈ﹦討B(tài)監(jiān)控環(huán)節(jié)涵蓋市級產(chǎn)業(yè)扶持資金管理全過程，包括預(yù)算執(zhí)行、項目立項、申報、評審、撥付和驗收、績效評價以及監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)。

　　第六條 無償補助資金預(yù)警分類

　　根據(jù)預(yù)警內(nèi)容性質(zhì)將分別對產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位預(yù)警分為黃色預(yù)警、紅色預(yù)警和熔斷預(yù)警。

　?。ㄒ唬S色預(yù)警

　　產(chǎn)業(yè)項目管理環(huán)節(jié)：

　　1、申報單位注冊用戶資料不完整、申報資料不齊全；

　　2、申報單位存在同一項目重復(fù)申報行為；

　　3、申報單位被納入相關(guān)部門嚴重失信主體名單；

　　4、申報單位不按計劃進行或無故停止項目；

　　5、申報單位未按規(guī)定接受項目監(jiān)督（包括未主動申請驗收、逾期不整改等行為）；

　　6、產(chǎn)業(yè)主管部門沒有制定產(chǎn)業(yè)扶持資金管理辦法；

　　7、產(chǎn)業(yè)主管部門申報通知發(fā)布、項目評審、項目公示、項目驗收等流程不完備。

　　預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)：

　　8、產(chǎn)業(yè)主管部門專項資金執(zhí)行進度低于序時進度；

　　9、產(chǎn)業(yè)主管部門專項資金年度預(yù)算執(zhí)行率較低。

　?。ǘ┘t色預(yù)警

　　預(yù)警升級：

　　1、黃色預(yù)警信號發(fā)送后30天內(nèi)

　　涉及的產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位未能完全處理的，升級為紅色預(yù)警。

　　項目管理環(huán)節(jié)：

　　2、申報單位未按照管理辦法以及項目合同等規(guī)定使用資金；

　　3、申報單位未能按照管理辦法規(guī)定或合同約定在規(guī)定時間內(nèi)完成特定工作任務(wù)、課題研究或?qū)崿F(xiàn)某一發(fā)展目標(biāo)；

　　4、申報單位在項目執(zhí)行期間被納入相關(guān)部門嚴重失信主體名單；

　　5、申報單位不配合專家評審和驗收；

　　6、產(chǎn)業(yè)主管部門不按規(guī)定程序?qū)徍隧椖浚?/p>

　　7、產(chǎn)業(yè)主管部門未按規(guī)定實施項目驗收；

　　監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)：

　　8、項目沒有通過驗收；

　　9、申報單位不配合產(chǎn)業(yè)主管部門以及審計、財政部門的監(jiān)督檢查；

　　10、產(chǎn)業(yè)主管部門管理措施不力，造成財政資金使用績效低下或產(chǎn)生損失浪費。

　　（三）熔斷預(yù)警

　　預(yù)警升級：

　　1、紅色預(yù)警信號發(fā)送后30天內(nèi)涉及的產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位未能完全處理的，升級為熔斷預(yù)警。

　　項目管理環(huán)節(jié)：

　　2、申報單位所報資料不真實，存在虛報、冒領(lǐng)、偽造等騙取財政資金行為；

　　3、產(chǎn)業(yè)主管部門違反資金管理辦法規(guī)定分配和使用資金；

　　4、產(chǎn)業(yè)主管部門違反財經(jīng)法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，截留、擠占、挪用財政專項資金；

　　5、產(chǎn)業(yè)主管部門與申報單位存在合謀騙取財政資金行為。

　　績效評價及監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)：

　　6、產(chǎn)業(yè)扶持專項資金項目總體績效評價結(jié)果為差；

　　7、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)存在其他違法、違紀行為。

　　第七條 有償投入資金預(yù)警分類

　　（一）黃色預(yù)警

　　1、受托管理機構(gòu)未按約定履行職責(zé)；

　　2、受托管理機構(gòu)未定期報告項目進展情況；

　　3、產(chǎn)業(yè)主管部門或受托管理機構(gòu)認定項目投資進展緩慢，或沒有按既定方向進行投資；

　　4、產(chǎn)業(yè)項目方案確認后超過一年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

　　5、政府出資撥付到基金賬戶滿一年，資金仍未開展投資業(yè)務(wù)的。

　?。ǘ┘t色預(yù)警

　　1、黃色預(yù)警信號發(fā)送后30天內(nèi)涉及的產(chǎn)業(yè)主管部門、受托管理機構(gòu)和申報單位未能完全處理的，升級為紅色預(yù)警；

　　2、產(chǎn)業(yè)主管部門或受托管理機構(gòu)認定項目投資進度緩慢，預(yù)計難以完成預(yù)期目標(biāo)；

　　3、產(chǎn)業(yè)項目投資估值低于原始出資額70%；

　　4、產(chǎn)業(yè)項目核心管理團隊或經(jīng)營策略發(fā)生重大變動，無法繼續(xù)按約定實現(xiàn)正常目標(biāo)；

　　5、政府投資基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)；

　　6、政府投資基金未按合伙協(xié)議約定投資的；

　　7、產(chǎn)業(yè)項目投資出現(xiàn)不符合股權(quán)投資協(xié)議或基金合伙協(xié)議約定情形的；

　　8、投資項目未能達到約定績效目標(biāo)；

　　9、政府投資資金出現(xiàn)下列行為的：

　?。?）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

　?。?）投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

　?。?）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外）；

　?。?）進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；

　?。?）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

　?。?）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

　?。?）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　?。ㄈ┤蹟囝A(yù)警

　　1、紅色預(yù)警信號發(fā)送后30天內(nèi)涉及的產(chǎn)業(yè)主管部門、受托管理機構(gòu)和申報單位未能完全處理的，升級為熔斷預(yù)警；

　　2、有償投入產(chǎn)業(yè)項目違反國家相關(guān)法律、法規(guī)。

　　第八條 動態(tài)監(jiān)控運作機制

　　（一）通過“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”預(yù)警信息處理，及時發(fā)現(xiàn)疑點。預(yù)警內(nèi)容涉及產(chǎn)業(yè)主管部門的由市財政通過“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”反饋信息，定期收集，并通過“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”或文件通報方式對產(chǎn)業(yè)主管部門發(fā)出提示、整改、追回財政資金等通知，并督促產(chǎn)業(yè)主管部門按時進行整改，糾正不規(guī)范行為。

　?。ǘ╊A(yù)警內(nèi)容涉及項目申報單位的由產(chǎn)業(yè)主管部門通過“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”反饋信息，定期收集，并通過“動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”對產(chǎn)業(yè)項目申報單位發(fā)出提示，由產(chǎn)業(yè)主管部門按有關(guān)規(guī)定處理并督促申報單位按時進行整改。

　?。ㄈS色預(yù)警處理：系統(tǒng)向產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位發(fā)送黃色預(yù)警提示信息，產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位根據(jù)預(yù)警內(nèi)容進行整改，并在系統(tǒng)反饋整改情況，系統(tǒng)視整改情況處理（消除、保留或升級）預(yù)警信號。

　　（四）紅色預(yù)警處理：系統(tǒng)向產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位發(fā)送紅色預(yù)警提示信息，中止項目實施，要求產(chǎn)業(yè)主管部門停止資金撥付或追回已撥付資金，產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位應(yīng)在動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)規(guī)定的時間內(nèi)對預(yù)警問題作出整改，系統(tǒng)視整改情況處理預(yù)警信號。

　　（五）熔斷預(yù)警處理：系統(tǒng)向產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位發(fā)送熔斷預(yù)警提示信息，要求產(chǎn)業(yè)主管部門停止資金撥付或追回已撥付資金，終止項目實施。產(chǎn)業(yè)主管部門和申報單位應(yīng)在動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)規(guī)定的時間內(nèi)對預(yù)警問題作出整改，系統(tǒng)視整改情況處理預(yù)警信號。

　　第九條 產(chǎn)業(yè)主管部門應(yīng)根據(jù)工作職責(zé)調(diào)整以及經(jīng)濟社會發(fā)展變化等客觀情況，及時清理、整合本部門負責(zé)的產(chǎn)業(yè)扶持專項資金。市財政局可根據(jù)預(yù)警信號提示信息向市政府提出調(diào)整、撤銷、歸并或整合產(chǎn)業(yè)扶持專項資金的建議：

　?。ㄒ唬┊a(chǎn)業(yè)扶持專項資金原設(shè)立目標(biāo)已不符合現(xiàn)行政策扶持方向、對應(yīng)的政策目標(biāo)和特定任務(wù)已完成或發(fā)生變化、設(shè)立的審批依據(jù)已作調(diào)整的，應(yīng)予撤銷。

　?。ǘ┛冃гu價結(jié)果為中或差；連續(xù)兩年預(yù)算執(zhí)行率低于當(dāng)年產(chǎn)業(yè)扶持資金整體執(zhí)行率；財政監(jiān)督和審計檢查發(fā)現(xiàn)資金管理、使用存在違紀違法問題，情節(jié)嚴重的，應(yīng)予調(diào)整或撤銷。

　?。ㄈ┊a(chǎn)業(yè)扶持專項資金支出結(jié)構(gòu)不合理、管理不規(guī)范且經(jīng)市財政局、審計局或有關(guān)監(jiān)察部門責(zé)成整改仍達不到要求的，應(yīng)予調(diào)整或撤銷。

　?。ㄋ模┊a(chǎn)業(yè)扶持專項資金使用效益不顯著，使用范圍和用途類似、政策目標(biāo)、管理方式或支持對象相近的應(yīng)予歸并或整合。

　?。ㄎ澹┮驑I(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)主管部門工作職責(zé)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)扶持專項資金管理事項發(fā)生變化等其他應(yīng)予調(diào)整或撤銷的情況。

　　第十條 按照“誰主管、誰負責(zé)”“誰審批、誰負責(zé)”“誰用款、誰負責(zé)”原則，在產(chǎn)業(yè)扶持專項資金分配、審批、使用過程中存在下列行為的，應(yīng)予以問責(zé)并實行責(zé)任追究，情節(jié)嚴重的依法追究法律責(zé)任。

　?。ㄒ唬┻`反決策制度和程序?qū)е聸Q策失誤，造成財政資金嚴重浪費、重大損失或者惡劣影響。

　?。ǘ┻`反財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度和財政預(yù)算有關(guān)規(guī)定，擠占、挪用財政專項資金，造成損失、浪費或無故滯留、緩撥資金，嚴重影響財政資金使用效益。

　?。ㄈ┕芾泶胧┎涣?，造成財政資金使用績效低下或產(chǎn)生損失浪費造成嚴重社會影響。

　?。ㄋ模┓步?jīng)審計等監(jiān)督部門認定，資金申報和使用單位以虛報、冒領(lǐng)、偽造等手段騙取專項資金的，追回有關(guān)財政資金，限期退還違法所得；情節(jié)嚴重的，可在3-5年內(nèi)限制專項資金申報資格。

　　產(chǎn)業(yè)主管部門、受托管理機構(gòu)、資金使用單位和個人涉及違法違紀的，一律依照有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第四章 附 則

　　第十一條 本辦法在實施過程中根據(jù)實際情況需作出調(diào)整的，由市財政局征求各單位意見后發(fā)文實施。

　　第十二條 本辦法由市財政局負責(zé)解釋。

　　第十三條 本辦法自2021年7月1日起實施，有效期五年。

　　政策解讀：《中山市產(chǎn)業(yè)扶持資金動態(tài)監(jiān)控管理辦法》政策解讀