火炬區(qū)管委會(huì),各鎮(zhèn)政府、區(qū)辦事處,市屬各單位:
    為貫徹落實(shí)省政府《關(guān)于大力發(fā)展廣東資本市場(chǎng)的實(shí)施意見(jiàn)》(粵府[2004]66號(hào))精神,大力發(fā)展我市資本市場(chǎng),充分發(fā)揮資本市場(chǎng)籌集社會(huì)資金、優(yōu)化資源配置和轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制等功能,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)發(fā)展,現(xiàn)結(jié)合我市實(shí)際,提出如下意見(jiàn):
     一、充分認(rèn)識(shí)大力發(fā)展利用資本市場(chǎng)的重要意義
大力發(fā)展資本市場(chǎng)是一項(xiàng)重要的戰(zhàn)略任務(wù),對(duì)實(shí)現(xiàn)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要意義。它有利于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制,優(yōu)化資源配置,將社會(huì)資金有效轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期投資;有利于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)制度創(chuàng)新,加快非國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展;有利于提高直接融資比例,完善融資市場(chǎng)結(jié)構(gòu),提高金融市場(chǎng)效率,維護(hù)金融安全。各級(jí)政府和有關(guān)部門(mén)要認(rèn)清形勢(shì),抓住機(jī)遇,轉(zhuǎn)變觀念,大力發(fā)展資本市場(chǎng),提高直接融資比例,創(chuàng)造和培育良好的投資環(huán)境,充分發(fā)揮資本市場(chǎng)在促進(jìn)資本形成、優(yōu)化資源配置、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、完善公司治理結(jié)構(gòu)等方面的作用,為我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
　　二、發(fā)展利用資本市場(chǎng)的目標(biāo)和方針
發(fā)展利用資本市場(chǎng)的目標(biāo)是:大力促進(jìn)企業(yè)股份制改造,積極培育新的上市公司,擴(kuò)大直接融資比重;優(yōu)化上市公司發(fā)展環(huán)境,提高上市公司治理水平,支持上市公司做強(qiáng)做大,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí);積極培育債券、基金、期貨市場(chǎng)和產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng);爭(zhēng)取經(jīng)過(guò)若干年的努力,把我市建設(shè)成為全省資本市場(chǎng)較發(fā)達(dá)的地區(qū)之一,全市上市公司數(shù)量和直接融資額均有較大增長(zhǎng)。
發(fā)展利用資本市場(chǎng)的基本方針是:政府引導(dǎo)、統(tǒng)籌規(guī)劃、積極推動(dòng)、規(guī)范發(fā)展、強(qiáng)化信用、優(yōu)化環(huán)境,推動(dòng)上市公司和證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等市場(chǎng)主體健全機(jī)制、規(guī)范運(yùn)作;按照“公開(kāi)、公平、公正”原則,依法保護(hù)投資者尤其是社會(huì)公眾投資者的利益;完善市場(chǎng)體系,推動(dòng)資本市場(chǎng)發(fā)展,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本與金融資本相結(jié)合、資本市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
　　三、發(fā)展利用資本市場(chǎng)的措施
　　(一)支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市,利用資本市場(chǎng)加快發(fā)展。
大力促進(jìn)企業(yè)實(shí)行股份制改造,加大對(duì)企業(yè)改制上市的協(xié)調(diào)力度,支持企業(yè)盡快申報(bào)上市。爭(zhēng)取每年有多家企業(yè)完成股份制改造并進(jìn)入上市輔導(dǎo)期。對(duì)所有者權(quán)益在3000萬(wàn)元以上、屬于高科技企業(yè)或產(chǎn)品具有較高科技含量、銷(xiāo)售收入和實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)近三年穩(wěn)定增長(zhǎng)的企業(yè),可作為上市培育對(duì)象,建立重點(diǎn)聯(lián)系制度,指導(dǎo)企業(yè)改制規(guī)范運(yùn)行,鼓勵(lì)支持其上市。對(duì)企業(yè)改制上市相關(guān)審批事項(xiàng)要特事特辦,提供一條龍服務(wù),支持企業(yè)盡快申報(bào)上市。
加大對(duì)改制上市企業(yè)的政策扶持,降低企業(yè)改制上市成本。一是各級(jí)政府及有關(guān)部門(mén)對(duì)擬上市企業(yè)原始積累過(guò)程中的不規(guī)范問(wèn)題,要本著尊重歷史、利于發(fā)展的原則妥善處理。二是市政府每年技改貼息和科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)優(yōu)先支持符合條件的已進(jìn)入輔導(dǎo)期的擬上市企業(yè)(簡(jiǎn)稱(chēng)擬上市企業(yè)),同時(shí)支持符合條件的擬上市企業(yè)申報(bào)高科技企業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)企業(yè),申請(qǐng)國(guó)家和省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化資金、中小企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金、科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、控潛改造資金等各類(lèi)政策性扶持資金。三是財(cái)政、稅務(wù)、國(guó)土資源等部門(mén)要按照規(guī)定減免擬上市企業(yè)在改制重組過(guò)程中辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、剝離、收購(gòu)、財(cái)產(chǎn)登記過(guò)戶(hù)的交易稅費(fèi)和其他費(fèi)用。四是已完成輔導(dǎo)的擬上市企業(yè)應(yīng)繳土地出讓金經(jīng)批準(zhǔn)可分批在一年內(nèi)繳清。五是市政府對(duì)通過(guò)上市輔導(dǎo)期驗(yàn)收的企業(yè),給予一次性補(bǔ)貼30萬(wàn)元;對(duì)上市成功的企業(yè)再給予一次性補(bǔ)貼100萬(wàn)元。
    (二)推進(jìn)上市公司實(shí)質(zhì)性重組,支持上市公司做大做強(qiáng)。
    各級(jí)政府要根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和上市公司的實(shí)際情況,從實(shí)際出發(fā)制定上市公司重組方案。對(duì)產(chǎn)品有市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)前景樂(lè)觀但受歷史包袱困擾的國(guó)有控股上市公司,可采取剝離不良資產(chǎn)、債務(wù)重組或資產(chǎn)置換等方式進(jìn)行資產(chǎn)重組;對(duì)主業(yè)不突出的上市公司,要加快產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整,剝離原有主業(yè)和不良資產(chǎn),注入地方相關(guān)支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),實(shí)現(xiàn)徹底轉(zhuǎn)型。切實(shí)做好引導(dǎo)服務(wù)工作,為重組創(chuàng)造良好外部環(huán)境,積極為上市公司做好牽線搭橋工作。參與上市公司重組的企業(yè),經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)減免重組相關(guān)費(fèi)用。支持上市公司經(jīng)過(guò)資產(chǎn)重組,恢復(fù)再融資功能,通過(guò)配股、增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等形式,實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張,做大做強(qiáng)。
    (三)推進(jìn)上市公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革創(chuàng)新,促進(jìn)上市公司可持續(xù)發(fā)展。
    改革國(guó)有控股上市公司用人機(jī)制,依法保障其獨(dú)立的用人自主權(quán)。積極培育職業(yè)經(jīng)理人和企業(yè)家市場(chǎng),采取公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗等方式自主擇優(yōu)選聘經(jīng)營(yíng)管理人員,加快上市公司高管人員的市場(chǎng)化、社會(huì)化和職業(yè)化進(jìn)程。完善上市公司分配機(jī)制,全面建立董事、監(jiān)事、經(jīng)理人員薪酬與公司業(yè)績(jī)有效掛鉤的年薪制。積極推行以鼓勵(lì)長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)為目標(biāo)的“經(jīng)營(yíng)者有其股”計(jì)劃。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)將薪酬中與業(yè)績(jī)掛鉤部分拿出一定的比例用于認(rèn)購(gòu)本公司股票。上市公司業(yè)績(jī)保持持續(xù)增長(zhǎng)的,經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),可從增加的稅后利潤(rùn)中提取一定比例以認(rèn)購(gòu)本公司股票形式獎(jiǎng)勵(lì)給公司董事、監(jiān)事、中高級(jí)管理人員和主要技術(shù)骨干。
    (四)增強(qiáng)資本市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)綜合實(shí)力,提高執(zhí)業(yè)水平。
    各鎮(zhèn)政府(區(qū)辦事處)和有關(guān)部門(mén)要鼓勵(lì)證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在本地開(kāi)展企業(yè)改制上市、債券發(fā)行、購(gòu)并重組、管理層收購(gòu)、項(xiàng)目融資、資產(chǎn)管理、企業(yè)或政府財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù)。財(cái)政、稅務(wù)部門(mén)要支持證券期貨類(lèi)公司、基金公司實(shí)行《金融企業(yè)呆帳損失稅前扣除管理辦法》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和穩(wěn)健的財(cái)務(wù)政策,有關(guān)呆帳損失經(jīng)批準(zhǔn)可在稅前核銷(xiāo),按規(guī)定申報(bào)匯總(合并)繳納企業(yè)所得稅,按照工效掛鉤原則確定員工工資待遇,證券公司電子設(shè)備的折舊年限可縮短為2年。
    (五)依法加強(qiáng)外部監(jiān)管,促進(jìn)市場(chǎng)主體規(guī)范運(yùn)作。
    上市公司控股股東要嚴(yán)格執(zhí)行與上市公司“五分開(kāi)”規(guī)定,不得隨意干預(yù)上市公司的經(jīng)營(yíng)。要認(rèn)真做好上市公司控股股東占用公司資金和關(guān)聯(lián)擔(dān)保問(wèn)題的清理工作。要加強(qiáng)法制和誠(chéng)信教育,督促市場(chǎng)主體樹(shù)立誠(chéng)信意識(shí),加大對(duì)上市公司和資本市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查力度,及時(shí)查處證券期貨違法違規(guī)行為。充分發(fā)揮行業(yè)自律機(jī)構(gòu)以及新聞媒體的作用,建立健全上市公司、資本市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)誠(chéng)信檔案和誠(chéng)信評(píng)價(jià)、公布、處罰機(jī)制。公安、司法、工商、金融證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)等部門(mén)要切實(shí)加大力度打擊各種危害資本市場(chǎng)秩序的違法犯罪行為,妥善處理各種投資糾紛,維護(hù)投資者合法權(quán)益,切實(shí)維護(hù)資本市場(chǎng)秩序和社會(huì)穩(wěn)定。
    (六)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)配合,營(yíng)造良好的市場(chǎng)發(fā)展環(huán)境。
    各級(jí)政府要將發(fā)展利用資本市場(chǎng)列入政府工作計(jì)劃。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)金融證券和資本市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)知識(shí)的學(xué)習(xí),切實(shí)做好組織、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、指導(dǎo)本地資本市場(chǎng)發(fā)展利用工作。各鎮(zhèn)政府、區(qū)辦事處及金融服務(wù)、國(guó)資、經(jīng)貿(mào)、工商、審計(jì)、公安、司法等部門(mén)要按照職能分工各司其職,互相配合,切實(shí)做好發(fā)展利用資本市場(chǎng)工作。要與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立經(jīng)常性、制度化的信息溝通渠道,妥善解決有關(guān)問(wèn)題。 

中山市人民政府 
二○○四年八月二十四日