（已廢止）

中府辦[2004]101號，2004年10月24日頒布

　　總　則
　　為了規(guī)范市級財政補助項目資金的管理，充分發(fā)揮財政投資的作用，確保鎮(zhèn)區(qū)各項配套資金的落實，保證工程質量和進度，提高投資效益，危橋、危涵和渡口、渡船等市級財政性資金補助的建設項目都必須設立專戶管理，實行市鎮(zhèn)兩級聯簽制度。具體執(zhí)行規(guī)定如下。

　　第一章　帳戶管理
　　一、各鎮(zhèn)區(qū)財政所（局）要設立市級財政補助項目資金管理專戶，市級財政補助資金將根據工程進度，按時按比例足額撥付到資金管理專戶，鎮(zhèn)區(qū)的各項配套資金亦必須“同期同比”足額撥付到資金管理專戶。若鎮(zhèn)區(qū)配套資金不能足額配套到位，該專戶資金將不能使用。
　　二、各鎮(zhèn)區(qū)按工程進度將相應配套資金撥付到資金管理專戶后，各鎮(zhèn)區(qū)財政所必須將銀行進帳單復印件加蓋公章后，送市財政局備案，以便掌握資金的到位情況。

　　第二章　支出管理
　　一、資金管理專戶的各項支出必須按程序進行審批并填寫《市級財政補助項目撥款申請審批表》（見附件），審批程序為：施工單位（請撥單位）簽名蓋章 → 監(jiān)理簽名蓋章 → 建設單位簽名蓋章 → 鎮(zhèn)政府（區(qū)事處）分管領導簽名蓋章 → 項目主管部門簽名蓋章。
　　二、支出審批需提交的資料：
　?。ㄒ唬┒煽诟脑祉椖恐С鰧徟鷷r，須向市交通局提交資料：
　　1、施工單位領取首期工程款時，必須提供與鎮(zhèn)政府簽訂的施工合同原件一份，并附上稅務發(fā)票；
　　2、施工單位按工程進度收取款項時，需提交由市交通局加具意見的工程進度表及稅務發(fā)票；
　　3、工程竣工驗收后，施工單位收取余下工程款項時需提交由市交通工程質量監(jiān)督站出具的《交通工程監(jiān)督質量鑒定書》及稅務發(fā)票。
　?。ǘ┒纱马椖恐С鰧徟鷷r各鎮(zhèn)區(qū)政府須向市交通局提交以下資料：
　　1、向船舶修造廠支付預約金時，需提供造船合同原件一份；
　　2、渡船建造完畢，領取余下款項時，需提供海事部門核發(fā)的《船舶檢驗證書》及稅務發(fā)票。
　　交通局自收到上述完整資料5個工作日內辦理審批手續(xù)，若發(fā)現資料不齊全，應當面告知或2個工作日內告知各鎮(zhèn)區(qū)一次性補充相關資料。
　?。ㄈ┪?、危涵項目支出審批時，各鎮(zhèn)區(qū)政府應按照工程各階段向市地方公路總站提交相關的資料。
　　1、支付第一期工程款應提供的資料：
　?。?）設計圖紙（必須由具備專項專業(yè)資質單位）；
　?。?）施工合同；
　?。?）預算清單、中介機構審核報告書以及中標通知書（須納入招投標的項目）；
　?。?）監(jiān)理合同；
　?。?）質監(jiān)合同；
　?。?）工程完稅發(fā)票；
　?。?）專戶資金情況表。
　　2、支付工程進度款應提供的資料：
　?。?）專戶資金情況表；
　?。?）監(jiān)理報表；
　?。?）駐工地監(jiān)理工程師簽證；
　?。?）工程完稅發(fā)票或工程費暫收款收據。
　　3、支付工程結算款應提供的資料：
　?。?）竣工圖及竣工資料；
　?。?）工程驗收報告（包括工程監(jiān)理報告、工程質監(jiān)報告）；
　　（3）工程結算書；
　?。?）專戶資金情況表；
　?。?）工程完稅發(fā)票。
　　地方公路總站自收到上述完整資料5個工作日內辦理審批手續(xù)，若發(fā)現資料不齊全，應當面告知或2個工作日內告知鎮(zhèn)區(qū)一次性補充相關資料。
　　三、建設單位有下列情況之一的，項目主管部門有權拒絕審批：
　?。ㄒ唬┏媱澩夤こ?；
　?。ǘ┥米宰兏ㄔO工程項目內容和建設標準的；
　?。ㄈ┕こ藤|量不合格的；
　　（四）未經監(jiān)理工程師簽證同意的；
　?。ㄎ澹┎环鲜┕ず贤嚓P條款規(guī)定的；
　?。┙ㄔO項目招投標、合同簽訂、竣工驗收等未經項目主管部門參與并同意的。
　　四、資金管理專戶的各項資金撥付必須實行支票聯簽制度，聯簽甲方為鎮(zhèn)區(qū)分管財政的鎮(zhèn)領導或財政所負責人，聯簽乙方為中山市財政局指定的聯簽人。施工單位申請撥款時，需向聯簽雙方提交已經簽署的《市級財政補助項目撥款申請審批表》。聯簽雙方收到《市財政補助項目撥款申請審批表》時，應即日簽出支票，但項目建設各項資金不能足額配套到位的，聯簽雙方有權拒簽。
　　五、為了便于操作，提高效率，一萬元（含一萬元）以下的零星支出，由鎮(zhèn)區(qū)分管財政領導或財政所所長簽名蓋章后即可支付，但每月零星支出累計總額不得超過三萬元（含三萬元），全部零星支出累計不得超過單項工程總投資的10%，并于每月終了10天內，將上個月的各項零星支出情況匯總，分別報市財政局及相關職能部門。若發(fā)現擅自擴大零星支出范圍的，將追究有關人員的責任。
　　六、各鎮(zhèn)區(qū)加強有關建設項目概、預、結算審核，嚴格預算約束，對超出預算部份，由各鎮(zhèn)區(qū)自行解決。

　　第三章　監(jiān)督管理
　　一、對不及時落實資金，影響工程進度的鎮(zhèn)區(qū)，市財政局要及時將情況向市政府辦公室及相關部門反映。
　　二、財政、交通主管部門應對建設資金的全過程實施監(jiān)督檢查，對違反有關規(guī)定的責任人員將追究其經濟及行政責任。
　　三、各鎮(zhèn)區(qū)、市財政局和交通局要加強溝通聯系,互相支持與配合,保證按時按質完成各項工程項目的竣工及驗收。

　　附件：市級財政補助項目撥款申請審批表